Факторинг

Факторинг — это финансовый инструмент, позволяющий компаниям получать деньги за поставленные товары или оказанные услуги без ожидания оплаты от клиента. Говоря простыми словами, факторинг — это продажа дебиторской задолженности третьей стороне (фактору), чаще всего банку или специализированной компании.

Этот механизм особенно актуален в сегменте B2B, где отсрочка платежей — стандартная практика. Факторинг помогает поддерживать стабильный денежный поток и снижать финансовые риски, связанные с неоплатой со стороны контрагентов.

‍

Как работает факторинг: суть и участники схемы

Факторинг включает трех основных участников:

1. Поставщик (клиент) — компания, которая передает право требования долга.
2. Покупатель (дебитор) — организация, которая обязуется оплатить поставку по договору.
3. Фактор — финансовая организация, которая выкупает задолженность.

Схема работы:

• Поставщик отгружает товар с отсрочкой платежа.
• Дебитор получает товар и обязуется оплатить позже (например, через 60 дней).
• Поставщик передает счет-фактуру фактору.
• Фактор выплачивает поставщику аванс (обычно до 90% от суммы).
• По истечении срока дебитор платит фактору, который затем перечисляет остаток поставщику за вычетом комиссии.

‍

Виды факторинга

Существует несколько форм факторинга, которые различаются по объему услуг, рискам и правовой модели:

• Открытый и закрытый (дебитор уведомлен или нет).
• С регрессом и без регресса (фактор принимает риск неоплаты или нет).
• Реверсивный (обратный) — когда инициатором выступает покупатель, оплачивая счет поставщика через фактора.
• Международный — используется при экспортно-импортных операциях.

Каждый вид подходит под конкретные задачи и уровень риска, который готов принять поставщик.

‍

Зачем бизнесу и юрлицам нужен факторинг

Факторинг для бизнеса — это способ:

• Обеспечить ликвидность без залога или кредитов.
• Минимизировать риски просрочки оплаты.
• Ускорить оборачиваемость капитала.
• Сократить нагрузку на бухгалтерию и управление дебиторкой.

Факторинг для юридических лиц в сфере девелопмента может быть особенно полезен при работе с подрядчиками или поставщиками на условиях отсрочки, когда важно не допустить кассового разрыва на этапе строительства.

Факторинг — это удобный инструмент управления финансами, позволяющий компаниям быстрее получать деньги за уже выполненные работы или отгруженные товары. Он снижает зависимость от платежной дисциплины клиентов и позволяет сконцентрироваться на росте бизнеса, а не на ожидании поступлений.